Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Forslag til EUROPA-PARLAMENTETS OG RÅDETS DIREKTIV om ændring af direktiv 98/78/EF, 2002/87/EF og 2006/48/EF for så vidt angår det supplerende tilsyn med finansielle enheder i et finansielt konglomerat

Forslag til EUROPA-PARLAMENTETS OG RÅDETS DIREKTIV om ændring af direktiv 98/78/EF, 2002/87/EF, 2006/48/EF og 2009/138/EF for så vidt angår det supplerende tilsyn med finansielle enheder i et finansielt konglomerat

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(2) Der bør skabes sammenhæng mellem målsætningerne i direktiv 2002/87/EF og Rådets direktiv 73/239/EØF, 79/267/EØF, 92/49/EØF, 92/96/EØF, 93/6/EØF og 93/22/EØF, samt Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 98/78/EF og 2000/12/EF, for at sikre tilsyn med forsikringskoncerner såvel som passende supplerende tilsyn med forsikringsenheder og andre enheder i et blandet finansielt holdingselskab. Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 98/78/EF af 27. oktober 1998 om supplerende tilsyn med forsikrings- og genforsikringsselskaber i en forsikrings- eller genforsikringsgruppe bør derfor ændres, således at blandede finansielle holdingselskaber defineres og omfattes af direktivet. For at sikre både rettidig og sammenhængende tilsyn bør direktiv 98/78/EF ændres, uanset den snarlige anvendelse af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (omarbejdning).

(2) Der bør skabes sammenhæng mellem målsætningerne i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2002/87/EF, Rådets direktiv 73/239/EØF, 79/267/EØF, 92/49/EØF, 92/96/EØF, og Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 98/78/EF, 2004/39/EF1, 2006/48/EF2, 2006/49/EF3 og 2009/138/EF4, for at sikre passende supplerende tilsyn med forsikrings- og bankkoncerner, herunder dem, som er en del af et blandet finansielt holdingselskab.

_____

1 EUT L 35 af 11.02.03, s. 1.

2 EUT L 330 af 05.12.98, s. 1.

3 EUT L 335 af 30.12.2006, s. 1.

_____

1 EUT L 145 af 30.4.2004, s. 1.

2EUT L 177 af 30.6.2006, s. 1.

3 EUT L 177 af 30.06.06, s. 201.

4 EUT L 335 af 17.12.2009, s. 1.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(3) Finansielle konglomerater i EU bør klassificeres ud fra, i hvilket omfang de er udsat for koncernrisici, baseret på fælles retningslinjer, der udstedes af Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger i henhold til artikel 42 i forordning (EU) nr. ../.. om oprettelse af en europæisk banktilsynsmyndighed og artikel 42 i forordning (EU) nr. ../.. om oprettelse af en europæisk forsikrings- og arbejdsmarkedspensionsordningsmyndighed efter samarbejde i det fælles udvalg af europæiske tilsynsmyndigheder. Det er ligeledes vigtigt, at kravene vedrørende dispensation for anvendelsen af supplerende tilsyn anvendes på basis af en risikovurdering i henhold til disse retningslinjer. Dette har særlig stor betydning i tilfælde af større konglomerater med internationale aktiviteter.

(3) Finansielle konglomerater i Unionen bør klassificeres ud fra, i hvilket omfang de er udsat for koncernrisici, baseret på fælles retningslinjer, der udstedes af Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/20101, (EBA), Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/20102, (EIOPA), og Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/20103, (ESMA), i henhold til artikel 56 i forordning (EU) nr. 1093/2010, forordning (EU) nr. 1094/2010 og forordning (EU) nr. 1095/2010 efter samarbejde i Det Fælles Udvalg af Europæiske Tilsynsmyndigheder (Det Fælles Udvalg). Det er ligeledes vigtigt, at kravene vedrørende dispensation for anvendelsen af supplerende tilsyn anvendes på basis af en risikovurdering i henhold til disse retningslinjer. Dette har særlig stor betydning i tilfælde af større konglomerater med internationale aktiviteter.

________

1 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 12.

2 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 48.

3 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 84.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(4) Det er kun muligt at foretage omfattende og passende overvågning af koncernrisici i store, komplekse og internationalt aktive konglomerater samt tilsyn med disse koncerners kapitalstrategier på koncernplan, når de kompetente myndigheder indsamler tilsynsoplysninger og planlægger tilsynsforanstaltninger ud over deres nationale beføjelser. Det er derfor nødvendigt, at de kompetente myndigheder koordinerer det supplerende tilsyn med internationale konglomerater mellem de kompetente myndigheder, der anses for de mest hensigtsmæssige til at udføre supplerende tilsyn med et konglomerat. Det forhold, at direktivet er en supplerende retsakt, bør afspejle sig i tilsynsgruppen af relevante kompetente myndigheder for et finansielt konglomerat, og denne tilsynsgruppe bør som sådan tilføre en øget værdi til eksisterende tilsynsgrupper for konglomeratets bankundergruppe og forsikringsundergruppe, uden at gentage, overlappe eller erstatte disse.

(4) Det er kun muligt at foretage omfattende og passende overvågning af koncernrisici i store, komplekse og internationalt aktive konglomerater samt tilsyn med disse koncerners kapitalstrategier på koncernplan, når de kompetente myndigheder indsamler tilsynsoplysninger og planlægger tilsynsforanstaltninger ud over deres nationale beføjelser. Det er derfor nødvendigt, at de kompetente myndigheder koordinerer det supplerende tilsyn med internationale konglomerater mellem de kompetente myndigheder, der anses for de mest hensigtsmæssige til at udføre supplerende tilsyn med et konglomerat gennem Det Fælles Udvalg. Det forhold, at direktivet er en supplerende retsakt, bør afspejle sig i tilsynsgruppen af relevante kompetente myndigheder for et finansielt konglomerat, og denne tilsynsgruppe bør som sådan tilføre en øget værdi til eksisterende tilsynsgrupper for konglomeratets bankundergruppe og forsikringsundergruppe, uden at gentage, overlappe eller erstatte disse.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(4a) For at sikre et passende tilsyn er det nødvendigt, at den retlige og operative struktur, herunder alle juridiske enheder af banker, forsikringsselskaber og finansielle konglomerater med grænseoverskridende aktiviteter, overvåges af henholdsvis EBA, EIOPA og Det Fælles Udvalg, at der stilles oplysninger til rådighed for de relevante kompetente myndigheder, Kommissionen og Det Europæiske Udvalg for Systemiske Risici (ESRB), og at disse oplysninger i givet fald offentliggøres.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(5) Det supplerende tilsyn med store, komplekse internationalt aktive konglomerater kræver koordination i hele EU for således at bidrage til stabilitet på det indre marked for finansielle tjenester. Det er til dette formål nødvendigt, at de kompetente myndigheder er enige om fremgangsmåden for tilsyn med disse konglomerater. Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger bør i overensstemmelse med artikel 42 i forordning (EU) nr. ../.. om oprettelse af en europæisk banktilsynsmyndighed og artikel 42 i forordning (EU) nr. ../.. om oprettelse af en europæisk forsikrings- og arbejdsmarkedspensionsordningsmyndighed samt efter samarbejde med det fælles udvalg af europæiske tilsynsmyndigheder udstede fælles retningslinjer for denne fælles fremgangsmåde for således at sikre et omfattende system af tilsynsværktøjer og –beføjelser til anvendelse i forbindelse med direktiverne om bankvirksomhed, forsikringsvirksomhed og finansielle konglomerater. De retningslinjer, der udstedes i henhold til dette direktiv, skal afspejle det forhold, at direktivet er en supplerende retsakt, og supplere det sektorspecifikke tilsyn som fastsat i direktiv 73/239/EØF, 79/267/EØF, 92/49/EØF, 92/96/EØF, 93/6/EØF, 93/22/EØF, 98/78/EF, 2000/12/EF, 2004/39/EF, 2006/48/EF, 2006/49/EF og 2009/138/EF.

(5) Det supplerende tilsyn med store, komplekse internationalt aktive konglomerater kræver koordination i hele Unionen for således at bidrage til stabilitet på det indre marked for finansielle tjenester. Det er til dette formål nødvendigt, at de kompetente myndigheder er enige om fremgangsmåden for tilsyn med disse konglomerater. EBA, EIOPA og ESMA (ESA'erne) bør i overensstemmelse med artikel 56 i forordning (EU) nr. 1093/2010 om, forordning (EU) nr. 1094/2010 og forordning (EU) nr. 1095/2010 efter samarbejde med Det Fælles Udvalg udstede fælles retningslinjer for denne fælles fremgangsmåde for således at sikre et omfattende system af tilsynsværktøjer og –beføjelser til anvendelse i forbindelse med direktiverne om bankvirksomhed, forsikringsvirksomhed, værdipapirvirksomhed og finansielle konglomerater De retningslinjer, der udstedes i henhold til dette direktiv, skal afspejle det forhold, at direktivet er en supplerende retsakt, og supplere det sektorspecifikke tilsyn som fastsat i direktiv 73/239/EØF, 79/267/EØF, 92/49/EØF, 92/96/EØF, 98/78/EF, 2004/39/EF, 2006/48/EF, 2006/49/EF og 2009/138/EF.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(6) Der er et reelt behov for at overvåge og kontrollere potentielle koncernrisici, der truer konglomerater, og som skyldes kapitalinteresser i andre virksomheder. I de tilfælde, hvor de specifikke tilsynsbeføjelser i medfør af dette direktiv viser sig at være utilstrækkelige, bør tilsynssamfundet udvikle alternative metoder til at håndtere og på passende vis tage hensyn til disse risici, idet dette arbejde bør udføres af Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger inden for rammerne af det fælles udvalg af europæiske tilsynsmyndigheder. Hvis en kapitalinteresse er det eneste element til identifikation af et finansielt konglomerat, bør de tilsynsførende have mulighed for at vurdere, hvorvidt koncernen er udsat for koncernrisici og i givet fald dispensere koncernen fra supplerende tilsyn.

(6) Der er et reelt behov for at overvåge og kontrollere potentielle koncernrisici, der truer konglomerater, og som skyldes kapitalinteresser i andre virksomheder. I de tilfælde, hvor de specifikke tilsynsbeføjelser i medfør af dette direktiv viser sig at være utilstrækkelige, bør tilsynssamfundet udvikle alternative metoder til at håndtere og på passende vis tage hensyn til disse risici, idet dette arbejde bør udføres af ESA'er inden for rammerne af Det Fælles Udvalg. Hvis en kapitalinteresse er det eneste element til identifikation af et finansielt konglomerat, bør de tilsynsførende have mulighed for at vurdere, hvorvidt koncernen er udsat for koncernrisici og i givet fald dispensere koncernen fra supplerende tilsyn.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(7) De tilsynsførende havde for så vidt angår visse koncernstrukturer ingen beføjelser i forbindelse med den nuværende krise, fordi kombinationen af direktiver havde tvunget dem til at vælge enten sektorspecifik eller supplerende tilsyn. Der bør foretages en fuldstændig revision af direktivet inden for rammerne af G20-arbejdet om konglomerater, og de nødvendige tilsynsbeføjelser bør genetableres hurtigst muligt.

(7) De tilsynsførende havde for så vidt angår visse koncernstrukturer ingen beføjelser i forbindelse med den nuværende krise, fordi kombinationen af direktiver havde tvunget dem til at vælge enten sektorspecifik eller supplerende tilsyn. Der bør foretages en fuldstændig revision af direktivet inden for rammerne af G20-arbejdet om konglomerater, og de nødvendige tilsynsbeføjelser bør etableres hurtigst muligt.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(7a) Det er hensigtsmæssigt at sikre overensstemmelse mellem målsætningen i direktiv 2002/87/EFog direktiv 98/78/EF. Direktiv 98/78/EF bør derfor ændres til at definere og omfatte blandede finansielle holdingselskaber. For at sikre rettidigt og sammenhængende tilsyn bør direktiv 98/78/EF ændres uanset den snarlige anvendelse af direktiv 2009/138/EF, som bør ændres på samme måde.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(7b) Det Fælles Udvalg skal i forbindelse med EU-dækkende stresstest, indført af ESA'erne, udvikle specifikke parametre for testning af finansielle konglomerater. Disse stresstest bør navnlig tage hensyn til konglomeraternes likviditets- og solvensrisici og bør ikke blot omfatte aktiver i deres "disponible for salg"-bøger (AFS), men også aktiver, som "holdes til udløb".

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(7c) Kommissionen bør videreudvikle et sammenhængende og omfattende system for tilsyn med finansielle konglomerater. Den kommende fuldstændige revision af direktiv 2002/87/EF bør omfatte ikke-regulerede enheder, navnlig køretøjer til særlige formål, og bør reducere muligheden for, at tilsynsmyndighederne kan anvende dispensationer i afgørelsen af, hvad der er et finansielt konglomerat. Revisionen bør også omfatte indvirkningen på den finansielle stabilitet i systemisk relevante finansielle konglomerater og tilvejebringe de rette incitamenter, da nogle af disse kan betragtes som "for store til at gå galt" eller "for store til at overvåge". Der bør overvejes regulering.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(10) Direktiv 98/78/EF, 2002/87/EF og 2006/48/EF bør derfor ændres i overensstemmelse hermed -

(10) Direktiv 98/78/EF, 2002/87/EF, 2006/48/EF og 2009/138/EF bør derfor ændres i overensstemmelse hermed -

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(-1) Artikel 1, litra j), affattes således:

"j) "blandet forsikringsholdingselskab": et moderselskab, som ikke er et forsikringsselskab, et tredjelandsforsikringsselskab, et genforsikringsselskab, et tredjelandsgenforsikringsselskab, et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab [...], og som har mindst ét datterselskab, der er et forsikringsselskab eller et genforsikringsselskab."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

2a) Følgende indsættes:

"Artikel 2a

Anvendelsesomfang for så vidt angår blandede finansielle holdingselskaber

1. Er et blandet finansielt holdingselskab for så vidt angår konsoliderede kapitalkrav og risikobaseret tilsyn omfattet af enslydende bestemmelser i dette direktiv og i direktiv 2002/87/EF, kan den kompetente myndighed med ansvar for gennemførelse af supplerende tilsyn efter konsultation af de øvrige berørte kompetente myndigheder beslutte kun at anvende bestemmelsen i direktiv 2002/87/EF på det pågældende blandede finansielle holdingselskab.

2. Er et blandet finansielt holdingselskab for så vidt angår konsoliderede kapitalkrav eller risikobaseret tilsyn omfattet af enslydende bestemmelser i dette direktiv og i direktiv 2006/48/EF, kan den kompetente myndighed med ansvar for gennemførelse af supplerende tilsyn efter fælles overenskomst med den konsoliderende tilsynsmyndighed i bank- og investeringsservicesektoren beslutte kun at anvende bestemmelsen i det direktiv, som relaterer til den mest betydningsfulde sektor, jf. artikel 3, stk. 2, i direktiv 2002/87/EF.

3. Den kompetente myndighed for udøvelse af supplerende tilsyn skal informere Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/20101, (EBA), og Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/20102, (EIOPA), om de beslutninger, der træffes i henhold til stk.1 og 2. EBA, EIOPA og Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/20103, skal gennem Det Fælles Udvalg af Europæiske Tilsynsmyndigheder (Det Fælles Udvalg) udvikle retningslinjer, der tager sigte på at samordne tilsynspraksis, og skal senest tre år efter vedtagelsen af ​​retningslinjerne udarbejde udkast til forskriftsmæssige tekniske standarder.

Kommissionen tillægges beføjelser til at vedtage de i første afsnit omhandlede forskriftsmæssige tekniske standarder i overensstemmelse med proceduren i artikel 10 til 14 i forordning (EU) nr. 1093/2010, forordning (EU) nr. 1094/2010 og forordning (EU) nr. 1095/2010.

_________

1 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 12.

2 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 48.

3 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 84.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(5) Artikel 10, stk. 2, affattes således:

5) Artikel 10 affattes således:

"Artikel 10

Forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, tredjelandsforsikringsselskaber og tredjelandsgenforsikringsselskaber

1. I det i artikel 2, stk. 2, omhandlede tilfælde kræver medlemsstaterne anvendelse af den supplerende tilsynsmetode i overensstemmelse med bilag II.

2. I det i artikel 2, stk. 2, omhandlede tilfælde skal alle tilknyttede selskaber under forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab, tredjelandsforsikringsselskabet eller tredjelandsgenforsikringsselskabet medtages i beregningen som foreskrevet i bilag II.

2. I det i artikel 2, stk. 2, omhandlede tilfælde skal alle tilknyttede selskaber under forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab, tredjelandsforsikringsselskabet eller tredjelandsgenforsikringsselskabet medtages i beregningen som foreskrevet i bilag II.

3. Hvis de kompetente myndigheder på grundlag af denne beregning skønner, at solvenssituationen for et forsikringsselskab eller et genforsikringsselskab, der er et datterselskab under forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab, tredjelandsforsikringsselskabet eller tredjelandsgenforsikringsselskabet, er kritisk eller i fare for at blive det, træffer de passende foranstaltninger over for dette forsikringsselskab eller genforsikringsselskab."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Dette direktiv fastsætter regler for supplerende tilsyn med regulerede enheder, der er meddelt tilladelse i henhold til artikel 6 i direktiv 73/239/EØF, artikel 6 i direktiv 79/267/EØF, artikel 5 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2004/39/EF, artikel 6 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2006/48/EF eller artikel 14 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF, og som er en del af et finansielt konglomerat.

Dette direktiv fastsætter regler for supplerende tilsyn med regulerede enheder, der er meddelt tilladelse i henhold til artikel 6 i direktiv 73/239/EØF, artikel 6 i direktiv 79/267/EØF, artikel 5 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2004/39/EF, artikel 3 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2005/68/EF af 16. november 2005 om genforsikringsvirksomhed1, artikel 6 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2006/48/EF eller artikel 14 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF, og som er en del af et finansielt konglomerat.

_____

1 EUT L 323 af 9.12.2005, s. 1.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(1) "kreditinstitut": et kreditinstitut som omhandlet i artikel 4, stk. 1, i direktiv 2006/48/EF

1) "kreditinstitut": et kreditinstitut som omhandlet i artikel 4, stk. 1, i direktiv 2006/48/EF, eller et selskab med vedtægtsmæssigt hjemsted beliggende i et tredjeland, der ville kræve godkendelse i henhold til direktivet, hvis dets vedtægtsmæssige hjemsted var beliggende inden for Unionen

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(2) "forsikringsselskab": et forsikringsselskab som omhandlet i artikel 13, stk. 1 og 2 i direktiv 2009/138/EF

2) "forsikringsselskab": et forsikringsselskab som omhandlet i artikel 13, stk. 1, 2 og 3 i direktiv 2009/138/EF

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(3) "investeringsselskab": et investeringsselskab som omhandlet i artikel 4, stk. 1, nr. 1), i direktiv 2004/39/EF, herunder de i artikel 3, stk. 1, litra d), i direktiv 2006/49/EF omhandlede virksomheder

3) "investeringsselskab": et investeringsselskab som omhandlet i artikel 4, stk. 1, nr. 1 i direktiv 2004/49/EF, herunder de i artikel 3, stk. 1, litra d), i direktiv 2006/49/EF omhandlede virksomheder, eller et selskab med vedtægtsmæssigt hjemsted beliggende i et tredjeland, der ville kræve godkendelse i henhold til direktivet, hvis dets vedtægtsmæssige hjemsted var beliggende inden for Unionen

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(5) "aktivforvaltningsselskab": et forvaltningsselskab som omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/65/EF samt et selskab med vedtægtsmæssigt hjemsted beliggende uden for Den Europæiske Union, der ville kræve godkendelse, hvis det vedtægtsmæssige hjemsted var beliggende inden for Den Europæiske Union

5) "aktivforvaltningsselskab": et forvaltningsselskab som omhandlet i artikel 2, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/65/EF samt et selskab med vedtægtsmæssigt hjemsted beliggende i et tredjeland, der ville kræve godkendelse i henhold til direktivet, hvis dets vedtægtsmæssige hjemsted var beliggende inden for Unionen

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

5a) "alternativ investeringsfondsforvalter": en leder af alternative investeringsfonde i henhold til artikel 4, stk. 1, litra b), punkt l) og litra ab), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/.../EU1

_____

EUT…

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(6) "genforsikringsselskab": et genforsikringsselskab som omhandlet i artikel 13, stk. 4 og 5, i direktiv 2009/138/EF

6) "genforsikringsselskab": et genforsikringsselskab som omhandlet i artikel 13, stk. 4, 5, 6 og 26, i direktiv 2009/138/EF

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

a) et kreditinstitut, et finansieringsinstitut eller en accessorisk bankservicevirksomhed som omhandlet i artikel 4, stk. 1, 5 og 21, i direktiv 2006/48/EF

a) et kreditinstitut, et finansieringsinstitut eller en accessorisk servicevirksomhed som omhandlet i artikel 4, stk. 1, 5 og 21, i direktiv 2006/48/EF (i det følgende samlet benævnt "banksektoren")

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

b) et forsikringsselskab, et genforsikringsselskab eller et forsikringsholdingselskab som omhandlet i artikel 13, stk. 1, 2, 4 og 5, og artikel 212, stk. 1, litra f), i direktiv 2009/138/EF

b) et forsikringsselskab, et genforsikringsselskab eller et forsikringsholdingselskab som omhandlet i artikel 13, stk. 1 eller 2 samt 4 eller 5, og artikel 212, stk. 1, litra f), i direktiv 2009/138/EF (i det følgende samlet benævnt "forsikringssektoren")

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

c) et investeringsselskab som omhandlet i artikel 3, stk. 1, litra a), i direktiv 2006/49/EF

c) et investeringsselskab som omhandlet i artikel 3, stk. 1, litra b), i direktiv 2006/49/EF (i det følgende samlet benævnt "investeringsservicesektoren")

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(15) "blandet finansielt holdingselskab": et moderselskab, som ikke er en reguleret enhed, og som sammen med sine datterselskaber, hvoraf mindst et er en reguleret enhed med hovedkontor i Den Europæiske Union, og andre enheder udgør et finansielt konglomerat

15) "blandet finansielt holdingselskab": et moderselskab, som ikke er en reguleret enhed, og som sammen med sine datterselskaber, hvoraf mindst et er en reguleret enhed med hovedkontor i Unionen, og andre enheder udgør et finansielt konglomerat

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

aa) Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/20101, (EBA), Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/20102, (EIOPA), og Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/20103, (ESMA), som nedsættes efter beslutning fra Det Fælles Udvalg af Europæiske Tilsynsmyndigheder (Det Fælles Udvalg), og handler gennem Det Fælles Udvalg

_________

1 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 12.

2 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 48.

3 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 84.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(-a) Stk. 1 affattes således:

"1. [...] En gruppes aktiviteter skal anses for hovedsagelig at finde sted i den finansielle sektor som defineret i artikel 2, nr. 14, litra c), såfremt:

a) [...] balancesummen for gruppens regulerede og uregulerede enheder i den finansielle sektor udgør mere end 40 % af balancesummen for gruppen som helhed, eller

b) EBA, EIOPA og ESMA (ESA'erne) gennem Det Fælles Udvalg bestemmer, at de samlede aktivitet inden for banksektoren, forsikringssektoren og investeringsservicesektoren er af afgørende relevans."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Aktivforvaltningsselskaber som omhandlet i artikel 30 føjes til den sektor, som de tilhører inden for koncernen; hvis de ikke udelukkende tilhører én sektor inden for koncernen, føjes de til den mindste finansielle sektor.

Aktivforvaltningsselskaber som omhandlet i artikel 30 skal føjes til investeringsservicesektoren, medmindre de leverer en større andel af deres ydelser inden for en anden sektor i koncernen, i hvilket fald de føjes til dén finansielle sektor.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Forvaltere af alternative investeringsfonde som omhandlet i artikel 30a føjes til investeringsservicesektoren, medmindre de leverer en større andel af deres ydelser inden for en anden sektor i koncernen, i hvilket fald de skal føjes til dén finansielle sektor.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Afgørelser truffet i overensstemmelse med dette stykke meddeles de øvrige berørte kompetente myndigheder.

Afgørelser truffet i overensstemmelse med dette stykke meddeles de øvrige kompetente myndigheder og offentliggøres af de kompetente myndigheder. Under særlige omstændigheder skal sådanne afgørelser ikke offentliggøres.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Afgørelser truffet i overensstemmelse med dette stykke meddeles de øvrige berørte kompetente myndigheder.

Afgørelser truffet i overensstemmelse med dette stykke meddeles de øvrige kompetente myndigheder og offentliggøres af de kompetente myndigheder. Under særlige omstændigheder skal sådanne afgørelser ikke offentliggøres.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

c) at udelukke en minoritetsinteresse i en mindre sektor, hvis en sådan kapitalinteresse er det afgørende element for identifikation som finansielt konglomerat.

c) at udelukke en eller flere kapitalinteresser i en mindre sektor, hvis sådanne kapitalinteresser er afgørende for identifikation som finansielt konglomerat og samlet set er ubetydelige i forhold til formålene med det supplerende tilsyn.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

5. Med hensyn til anvendelsen af stk. 1 og 2 kan de relevante kompetente myndigheder i særlige tilfælde og efter indbyrdes aftale i stedet for det kriterium, der er baseret på balancesummen, anvende et eller flere af følgende parametre eller tilføje et eller flere af disse parametre, hvis de er af den opfattelse, at disse parametre er af særlig relevans med henblik på supplerende tilsyn i henhold til dette direktiv: indkomststruktur, ikke balanceførte aktiviteter, aktiver under forvaltning."

5. Med hensyn til anvendelsen af stk. 1 og 2 kan de relevante kompetente myndigheder i særlige tilfælde og efter indbyrdes aftale i stedet for det kriterium, der er baseret på balancesummen, anvende et eller flere af følgende parametre eller tilføje et eller flere af disse parametre, hvis de er af den opfattelse, at disse parametre er af særlig relevans med henblik på supplerende tilsyn i henhold til dette direktiv: indkomststruktur, ikke-balanceførte aktiviteter, samlede aktiver under forvaltning.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

8. Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger udsteder fælles retningslinjer med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis for anvendelsen af stk. 2, 3, 3a, 4 og 5 i denne artikel."

8. ЕSА'erne udsteder gennem Det Fælles Udvalg fælles retningslinjer med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis for anvendelsen af stk. 2, 3, 3a, 4 og 5 i denne artikel.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

8a. De kompetente myndigheder revurderer årligt undtagelserne for anvendelse af supplerende tilsyn, idet de gennemfører en revision af de i denne artikel fastsatte kvantitative indikatorer og de risikovurderinger, som anvendes på finansielle grupper.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

2a) I artikel 4 foretages følgende ændringer:

a) stk. 1, andet afsnit, affattes således:

"Med henblik herpå

– skal de kompetente myndigheder, der har meddelt de regulerede enheder i gruppen tilladelse [...] have et tæt samarbejde

– skal en kompetent myndighed, hvis den mener, at en reguleret enhed, som den selv har meddelt tilladelse, indgår i en gruppe, der eventuelt kunne være et finansielt konglomerat, som ikke allerede er identificeret i henhold til dette direktiv, meddele sin opfattelse til de øvrige berørte kompetente myndigheder og Det Fælles Udvalg.

b) stk. 3 affattes således:

"3. Det Fælles Udvalg offentliggør listen over de i artikel 2 definerede finansielle konglomerater på sit websted og holder listen opdateret. Disse oplysninger skal være tilgængelige via et hyperlink på alle ESA'ens websteder.

Navnet på hver reguleret enhed som omhandlet i artikel 1, der er en del af et finansielt konglomerat, skal opføres på en liste, som Det Fælles Udvalg offentliggør på sit websted og holder opdateret. Det Fælles Udvalg opretter og ajourfører ligeledes en database med oplysninger om den retlige og operative struktur af alle finansielle konglomerater, herunder alle juridiske enheder inden for det finansielle konglomerat, som gøres tilgængelige for de relevante kompetente myndigheder og Det Europæiske Udvalg for Systemiske Risici (ESRB) samt offentliggøres på Det Fælles Udvalgs webside."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(2b) Artikel 5, stk. 2, litra b), affattes således:

"b) alle regulerede enheder, hvis modervirksomhed er et blandet finansielt holdingselskab med hovedkontor i Unionen"

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

2c) Artikel 5, stk. 3, affattes således:

"3. Alle regulerede enheder, som ikke er underlagt supplerende tilsyn i overensstemmelse med stk. 2, og hvis moderselskab er en reguleret enhed eller et blandet finansielt holdingselskab med hovedkontor uden for Unionen, underlægges supplerende tilsyn på konglomeratplan i det omfang og på den måde, der er beskrevet i artikel 18."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(2d). I artikel 5 tilføjes følgende stykke:

"5a. ESA'erne udsteder gennem Det Fælles Udvalg fælles retningslinjer med henblik på at udvikle tilsynspraksis for supplerende tilsyn med finansielle holdingselskaber for på passende vis at komplementere det i direktiv 98/78/EF fastsatte koncerntilsyn eller, om fornødent, det i direktiv 2006/48/EF fastsatte konsoliderede tilsyn. Disse retningslinjer skal gøre det muligt at inddrage alle relevante risici i tilsynet, samtidig med, at eventuelle overlapninger undgås og der sikres lige vilkår."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(3a) Artikel 6, stk. 5, litra a), affattes således:

"(a) hvis enheden er hjemmehørende i et tredjeland, hvis lovgivning er til hinder for overførsel af de nødvendige oplysninger, uden at dette i øvrigt påvirker sektorreglerne vedrørende de kompetente myndigheders pligt til at nægte tilladelse, hvis de i praksis forhindres i at føre tilsyn¸ medmindre enheden er flyttet fra en medlemsstat til tredjelandet, og der foreligger bevis for, at enheden skiftede placering med henblik på at undgå regulering"

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3b) Artikel 7, stk. 3, affattes således:

"3. Indtil der sker en yderligere harmonisering af unionslovgivningen, kan medlemsstaterne opstille kvantitative grænser eller tillade deres kompetente myndigheder at opstille kvantitative grænser eller træffe andre tilsynsmæssige foranstaltninger, der er egnet til at nå formålene med det supplerende tilsyn, for så vidt angår alle former for risikokoncentration i konglomeratet."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

5. Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger udsteder fælles retningslinjer med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis, hvad angår anvendelsen af det supplerende tilsyn med risikokoncentration som omhandlet i stk. 1- 4. De udsteder specifikke fælles retningslinjer for anvendelsen af stk. 1-4 på finansielle konglomeraters kapitalinteresser i tilfælde, hvor den nationale selskabslovgivning forhindrer anvendelsen af artikel 14, stk. 2."

5. ESA'erne udsteder fælles retningslinjer gennem Det Fælles Udvalg med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis, hvad angår anvendelsen af det supplerende tilsyn med risikokoncentration som omhandlet i stk. 1- 4. De udsteder specifikke fælles retningslinjer for anvendelsen af stk. 1-4 på finansielle konglomeraters kapitalinteresser i tilfælde, hvor den nationale selskabslovgivning forhindrer anvendelsen af artikel 14, stk. 2.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

4a) Artikel 8, stk. 3, affattes således:

"3. Indtil der sker en yderligere harmonisering af unionslovgivningen, kan medlemsstaterne opstille kvantitative grænser og kvalitative krav med hensyn til et finansielt konglomerats regulerede enheders transaktioner inden for en gruppe eller tillade deres kompetente myndigheder at opstille kvantitative grænser og kvantitative krav eller træffe andre tilsynsforanstaltninger, der tjener til at nå formålene med det supplerende tilsyn."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

5. Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger udsteder fælles retningslinjer med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis for anvendelsen af det supplerende tilsyn med koncerninterne transaktioner som omhandlet i stk. 1- 4. De udsteder specifikke fælles retningslinjer for anvendelsen af stk. 1-4 på finansielle konglomeraters kapitalinteresser i tilfælde, hvor den nationale selskabslovgivning forhindrer anvendelsen af artikel 14, stk. 2."

5. ESA'erne udsteder fælles retningslinjer gennem Det Fælles Udvalg med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis for anvendelsen af det supplerende tilsyn med koncerninterne transaktioner som omhandlet i stk. 1- 4. De udsteder specifikke fælles retningslinjer for anvendelsen af stk. 1-4 på finansielle konglomeraters kapitalinteresser i tilfælde, hvor den nationale selskabslovgivning forhindrer anvendelsen af artikel 14, stk. 2."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

6. De kompetente myndigheder bringer anvendelsen af det supplerende tilsyn med de interne kontrolmekanismer og risikoforvaltningsprocedurer som omhandlet i denne artikel i overensstemmelse med tilsynsproceduren som omhandlet i artikel 124 i direktiv 2006/48/EF og artikel 36 i direktiv 2009/138/EF. Til dette formål udsteder Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger fælles retningslinjer med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis for anvendelsen af det supplerende tilsyn med interne kontrolmekanismer og risikoforvaltningsprocedurer som omhandlet i denne artikel og om overensstemmelsen med tilsynsprocedurerne som omhandlet i artikel 124 i direktiv 2006/48/EF og artikel 36 i direktiv 2009/138/EF. De udsteder specifikke fælles retningslinjer for anvendelsen af denne artikel på det finansielle konglomerats kapitalinteresser i tilfælde, hvor den nationale selskabslovgivning forhindrer anvendelsen af artikel 14, stk. 2."

6. De kompetente myndigheder bringer anvendelsen af det supplerende tilsyn med de interne kontrolmekanismer og risikoforvaltningsprocedurer som omhandlet i denne artikel i overensstemmelse med tilsynsproceduren som omhandlet i artikel 124 i direktiv 2006/48/EF og artikel 36 i direktiv 2009/138/EF. Til dette formål udsteder ESA'erne fælles retningslinjer gennem Det Fælles Udvalg med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige former for tilsynspraksis for anvendelsen af det supplerende tilsyn med interne kontrolmekanismer og risikoforvaltningsprocedurer som omhandlet i denne artikel og om overensstemmelsen med tilsynsprocedurerne som omhandlet i artikel 124 i direktiv 2006/48/EF og artikel 36 i direktiv 2009/138/EF. De udsteder specifikke fælles retningslinjer for anvendelsen af denne artikel på det finansielle konglomerats kapitalinteresser i tilfælde, hvor den nationale selskabslovgivning forhindrer anvendelsen af artikel 14, stk. 2."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(6a) Følgende artikel indsættes:

"Artikel 9aa

Stresstest

1. Koordinatoren sikrer passende og regelmæssige stresstest af finansielle konglomerater. De relevante kompetente myndigheder samarbejder fuldt ud med koordinatoren.

2. Inden for rammerne af Unions-dækkende stresstest, iværksat af ESA'erne i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 1093/2010, forordning (EU) nr. 1094/2010 og forordning (EU) nr. 1095/2010, udvikler Det Fælles Udvalg i samarbejde med ESA'erne, ESRB og de relevante kompetente myndigheder parametre for stresstest af finansielle konglomerater, der indfanger de særlige risici forbundet med disse. Resultaterne af stresstestene meddeles Det Fælles Udvalg, der offentliggør disse på sit websted i samarbejde med koordinatoren."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(6b) I artikel 10, stk. 2, litra b), foretages følgende ændringer:

a) nr. ii), første afsnit affattes således:

"ii)Hvis to eller flere regulerede enheder med hovedkontor i Unionen har samme blandede finansielle holdingselskab som modervirksomhed, og en af disse enheder er meddelt tilladelse i den medlemsstat, hvor det blandede finansielle holdingselskab har sit hovedkontor, varetages hvervet som koordinator af den kompetente myndighed for den regulerede enhed, som er meddelt tilladelse i denne medlemsstat."

b) nr. iii) affattes således:

"iii) Hvis to eller flere regulerede enheder med hovedkontor i Unionen har samme blandede finansielle holdingselskab som modervirksomhed, og ingen af disse enheder er meddelt tilladelse i den medlemsstat, hvor det blandede finansielle holdingselskab har hovedkontor, varetages hvervet som koordinator af den kompetente myndighed, der har meddelt tilladelse til den regulerede enhed, som har den største balancesum i den mest betydningsfulde finansielle sektor."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

6c) Artikel 11, stk. 3, affattes således:

"3. Uden at det berører muligheden for at delegere særlige tilsynsbeføjelser og -opgaver i henhold til unionslovgivningen, påvirker det forhold, at der er en koordinator med specifikke opgaver i forbindelse med det supplerende tilsyn med regulerede enheder i et finansielt konglomerat, ikke de kompetente myndigheders opgaver og ansvar efter sektorreglerne."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

4. Koordinatoren skal etablere en tilsynsgruppe af relevante kompetente myndigheder for at fremme det nødvendige samarbejde i henhold til dette afsnit og udførelsen af de opgaver, der er anført i stk. 1-3 og artikel 12, samt under iagttagelse af de relevante fortrolighedskrav og forenelighed med EU-lovgivningen om nødvendigt sikre passende koordinering og samarbejde med relevante kompetente tredjelandsmyndigheder.

4. Koordinatoren skal fremme det nødvendige samarbejde i henhold til dette afsnit gennem den relevante sektorielle tilsynsgruppe og udførelsen af de opgaver, der er anført i stk. 1-3 og artikel 12, samt under iagttagelse af de relevante fortrolighedskrav og forenelighed med EU-lovgivningen om nødvendigt sikre passende koordinering og samarbejde med relevante kompetente tredjelandsmyndigheder.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Denne tilsynsgruppe etableres og fungerer på basis af en skriftlig koordineringsaftale som omhandlet i stk. 1. Koordinatoren beslutter, hvilke andre kompetente myndigheder der skal deltage i tilsynsgruppens møder eller andre aktiviteter.

udgår

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

5. Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger udsteder fælles retningslinjer med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige ordninger for tilsynskoordinering som omhandlet i artikel 131a i direktiv 2006/48/EF og artikel 248, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF."

5. ESA'erne udsteder fælles retningslinjer gennem Det Fælles Udvalg med henblik på at skabe konvergens mellem de forskellige ordninger for tilsynskoordinering som omhandlet i artikel 131a i direktiv 2006/48/EF og artikel 248, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(7a) Følgende indsættes:

"Artikel 12b

Fælles retningslinjer

ESA'erne udarbejder gennem Det Fælles Udvalg fælles retningslinjer for, hvorledes den kompetente myndighed skal udføre risikobaserede vurderinger af konglomerater. Sådanne retningslinjer skal navnlig sikre, at risikobaserede vurderinger omfatter passende værktøjer til dels at vurdere de koncernrisici, som konglomeraterne er udsat for – herunder gearing og solvensgrad – og dels sikre fuld offentliggørelse af konglomeraternes balanceførte og ikke-balanceførte engagementer."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(7b) I artikel 18 foretages følgende ændringer:

a) overskriften affattes således:

"Moderselskaber uden for Unionen:

b) stk. 3 affattes således:

"3. Medlemsstaterne tillader deres kompetente myndigheder at anvende andre metoder, der sikrer et passende supplerende tilsyn med de regulerede enheder i et finansielt konglomerat. Disse metoder skal accepteres af koordinatoren efter høring af de øvrige relevante kompetente myndigheder. De kompetente myndigheder kan kræve, at der oprettes et blandet finansielt holdingselskab, som har hovedkontor i Unionen, og anvende dette direktivs bestemmelser på de regulerede enheder i det finansielle konglomerat, som har dette holdingselskab i spidsen. Metoderne skal opfylde det supplerende tilsyns mål som defineret i dette direktiv og skal indberettes til de øvrige berørte kompetente myndigheder og Kommissionen."

c) følgende stykke tilføjes:

"3a. ESA'erne kan gennem Det Fælles Udvalg udvikle generelle retningslinjer for, om tredjelandes kompetente myndigheders ordninger for supplerende tilsyn kan forventes at nå målene for det supplerende tilsyn som fastlagt i dette direktiv i relation til regulerede enheder i et finansielt konglomerat, som har en virksomhed i spidsen med hovedkontor i et tredjeland. Det Fælles Udvalg reviderer løbende sådanne retningslinjer og tager hensyn til alle ændringer i det supplerende tilsyn, der foretages af sådanne kompetente myndigheder."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

2. Med forbehold af procedurerne i artikel 218 i traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde undersøger Kommissionen bistået af Det Europæiske Bankudvalg, Det Europæiske Udvalg for Forsikring og Arbejdsmarkedsorienterede Pensioner og Udvalget for Finansielle Konglomerater resultatet af de i stk. 1 omhandlede forhandlinger og den deraf opståede situation."

udgår

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

"KOMMISSIONENS BEFØJELSER, UDVALGSPROCEDURE OG VEDTAGELSE AF FÆLLES RETNINGSLINJER"

DELEGEREDE RETSAKTER OG GENNEMFØRELSES-FORANSTALTNINGER

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

9a) Artikel 20 affattes således:

"Artikel 20

Delegation af beføjelser

1. Kommissionen bemyndiges til ved delegerede retsakter i henhold til artikel 21c at vedtage foranstaltninger vedrørende tekniske tilpasninger til dette direktiv på følgende områder:

a) en mere præcis formulering af de i artikel 2 omhandlede definitioner for at tage højde for udviklinger på finansmarkederne ved anvendelsen af dette direktiv

[...]

b) tilpasning af terminologien og udformningen af definitionerne i direktivet i overensstemmelse med senere unionsretsakter om regulerede enheder og dermed beslægtede anliggender

c) en mere præcis formulering af de i bilag I opstillede beregningsmetoder med henblik på at tage højde for udviklinger på finansmarkederne og tilsynsmetoderne.

[...]

Disse foranstaltninger omfatter ikke genstanden for de beføjelser, der delegeres til og tillægges Kommissionen for så vidt angår de i artikel 21a opførte punkter."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(9b) Følgende indsættes:

"Artikel 20a

Forskriftsmæssige tekniske standarder

1. For at sikre konsekvent harmonisering af artikel 2, 7 og 8 og bilag II udarbejder ESA'erne gennem Det Fælles Udvalg udkast til lovgivningsmæssige tekniske standarder til at etablere en mere præcis formulering af de i artikel 2 omhandlede definitioner og for at koordinere de i henhold til artikel 7 og 8 og bilag II vedtagne bestemmelser.

2. Det Fælles Udvalg forelægger disse udkast til lovgivningsmæssige tekniske standarder for Kommissionen inden den 1. januar 2013 på vegne af EBA, EIOPA og ESMA.

3. Kommissionen tillægges beføjelser til at vedtage de i stk. 1 omhandlede forskriftsmæssige tekniske standarder i overensstemmelse med artikel 10 til 14 i forordning (EU) nr. 1093/2010, forordning (EU) nr. 1094/2010 og forordning (EU) nr. 1095/2010."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

9c) Artikel 21, stk. 2 og 5 udgår.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

9d) I artikel 21a, stk. 1, første afsnit, tilføjes følgende litra:

"ca) artikel 6, stk. 2, for at sikre et ensartet format (med instruktioner), samme hyppighed og om fornødent samme datoer for indberetning."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(9e) I artikel 21a tilføjes følgende stk.:

“2a. Fra og med [den 1. januar 2013] kræver medlemsstaterne et ensartet format, samme hyppighed og samme datoer for indberetning for så vidt angår de i denne artikel omhandlede beregninger i overensstemmelse med de tekniske standarder efter artikel 21a, stk. 1, litra ca)."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Den Europæiske Banktilsynsmyndighed og Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger udsteder fælles retningslinjer som omhandlet i artikel 3, stk. 3, artikel 7, stk. 5, artikel 8, stk. 5, artikel 9, stk. 6, og artikel 11, stk. 5, i overensstemmelse med proceduren i artikel 42 i forordning (EU) nr. ../.. om oprettelse af en europæisk banktilsynsmyndighed og artikel 42 i forordning (EU) nr. ../.. om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed for forsikrings- og arbejdsmarkedspensionsordninger, efter samarbejde med det fælles udvalg af europæiske tilsynsmyndigheder."

ESA'erne udsteder gennem Det Fælles Udvalg fælles retningslinjer som omhandlet i artikel 3, stk. 8, artikel 7, stk. 5, artikel 8, stk. 5, artikel 9, stk. 6, artikel 11, stk. 5 og artikel 18, stk. 3, i overensstemmelse med proceduren i artikel 56 i forordningerne (EU) nr.1093/2010 (EU) nr. 1094/2010, (EU) nr. 1095/2010 efter samarbejde med Det Fælles Udvalg.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10a) Følgende indsættes:

"Artikel 21c

Udøvelse af delegationen

1. Kommissionen tillægges beføjelser til at vedtage delegerede retsakter med forbehold af betingelserne i denne artikel.

2. Kommissionen tillægges beføjelser til at vedtage de delegerede retsakter, der er omhandlet i artikel 20, i en periode på fire år fra den …*. Kommissionen aflægger rapport vedrørende de delegerede beføjelser senest seks måneder inden udløbet af fireårsperioden. Delegationen af beføjelser forlænges automatisk for perioder af samme varighed, medmindre Europa-Parlamentet eller Rådet modsætter sig dette senest tre måneder inden hver periodes udløb.

3. Delegationen af beføjelser, jf. artikel 20, kan til enhver tid tilbagekaldes af Europa-Parlamentet eller Rådet. Afgørelsen om tilbagekaldelse bringer delegationen af de beføjelser, der er nævnt i afgørelsen, til ophør. Den får virkning dagen efter offentliggørelsen af denne afgørelse i Den Europæiske Unions Tidende eller på et senere tidspunkt, der præciseres i afgørelsen. Den berører ikke gyldigheden af de delegerede retsakter, der allerede er trådt i kraft.

4. Så snart Kommissionen vedtager en delegeret retsakt, giver den samtidig Europa-Parlamentet og Rådet meddelelse herom.

5. En delegeret retsakt, der vedtages i henhold til artikel 20, træder kun i kraft, hvis Europa-Parlamentet eller Rådet ikke har gjort indsigelse inden for en frist på tre måneder fra meddelelsen om retsakten til Europa-Parlamentet eller Rådet, eller hvis Europa-Parlamentet og Rådet inden fristens udløb begge har meddelt Kommissionen, at de ikke agter at gøre indsigelse. Fristen forlænges med tre måneder på initiativ af Europa-Parlamentet eller Rådet. "

_____

* EUT: Indsæt venligst datoen for dette direktivs ikrafttræden.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

11a) Følgende indsættes:

"Artikel 30a

Forvaltere af alternative investeringsfonde

Indtil der sker en yderligere samordning af sektorreglerne, sørger medlemsstaterne for, at forvaltere af alternative investeringsfonde indgår:

a) i anvendelsesområdet for konsolideret tilsyn med kreditinstitutter og investeringsselskaber og/eller i anvendelsesområdet for supplerende tilsyn med forsikringsselskaber i en forsikringskoncern

b) hvis koncernen er et finansielt konglomerat, i anvendelsesområdet for supplerende tilsyn som omhandlet i dette direktiv, samt

c) i identifikationsprocessen som omhandlet i artikel 3, stk. 2.

Med henblik på anvendelsen af stk. 1 skal medlemsstaterne fastsætte eller give deres kompetente myndigheder beføjelse til at træffe afgørelse om, efter hvilke sektorregler (banksektoren, forsikringssektoren eller investeringsservicesektoren) forvaltere af alternative investeringsfonde skal indgå i det konsoliderede og/eller supplerende tilsyn, nævnt i stk. 1, litra a), ovenfor. I denne sammenhæng anvendes de relevante sektorregler om, i hvilken form og udstrækning finansieringsinstitutter skal indgå mutatis mutandis på forvaltere af alternative investeringsfonde. I forbindelse med det i stk. 1, litra b), omhandlede supplerende tilsyn behandles forvaltere af alternative investeringsfonde som henhørende under den sektor, som de i henhold til stk. 1, litra a), er en del af.

Indgår forvaltere af alternative investeringsfonde i et finansielt konglomerat, skal alle henvisninger til begrebet reguleret enhed og alle henvisninger til begrebet kompetente myndigheder og relevante kompetente myndigheder med henblik på dette direktiv forstås som omfattende henholdsvis forvalterne af alternative investeringsfonde og de kompetente myndigheder, der er ansvarlige for tilsynet med forvaltere af alternative investeringsfonde. Dette gælder mutatis mutandis, for så vidt angår de koncerner, der er henvist til i stk. 1, litra a)."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

-1) Artikel 1, stk. 2, affattes således:

"2. Artikel 39 og afsnit V, kapitel 4, afdeling 1, finder anvendelse på finansielle holdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og på blandede selskaber, der har deres hjemsted inden for Unionen."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(-1) I artikel 4 affattes nr. 14 til 17 som følger:

"14) "moderkreditinstitut i en medlemsstat": et kreditinstitut, der som datterselskab har et kreditinstitut eller et finansieringsinstitut, eller som har kapitalinteresser i sådanne institutter, og som ikke selv er datterselskab af et andet kreditinstitut, der er meddelt tilladelse i samme medlemsstat, eller et finansielt holdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, der er etableret i samme medlemsstat

15) "finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat": et finansielt holdingselskab, der ikke selv er datterselskab af et kreditinstitut, der er meddelt tilladelse i samme medlemsstat, eller af et finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er etableret i samme medlemsstat

15a)"blandet finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat": et blandet finansielt holdingselskab, der ikke selv er datterselskab af et kreditinstitut, der er meddelt tilladelse i samme medlemsstat, eller af et finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er etableret i samme medlemsstat

16) "moderkreditinstitut i EU": et moderkreditinstitut i en medlemsstat, der ikke er datterselskab af et andet kreditinstitut, der er meddelt tilladelse i en medlemsstat, eller af et finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er etableret i en medlemsstat"

17) "finansielt moderholdingselskab i EU": et finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat, der ikke er datterselskab af et kreditinstitut, der er meddelt tilladelse i en medlemsstat, eller af et andet finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er etableret i en medlemsstat;

17a) "blandet finansielt moderholdingselskab i EU": et blandet finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat, der ikke er datterselskab af et kreditinstitut, der er meddelt tilladelse i en medlemsstat, eller af et andet finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er etableret i en medlemsstat"

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(1) I artikel 4 indsættes følgende som punkt 49:

(1) I artikel 4 indsættes følgende punkter:

"49) "blandet finansielt holdingselskab": et blandet finansielt holdingselskab som defineret i artikel 2, stk. 15, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2002/87/EF om det supplerende tilsyn med kreditinstitutter, forsikringsselskaber og investeringsselskaber i et finansielt konglomerat".

"49) "blandet finansielt holdingselskab": et blandet finansielt holdingselskab som defineret i artikel 2, stk. 15, i direktiv 2002/87/EF.

49a) "forvalter af en alternativ investeringsfond": en forvalter af en alternativ investeringsfond, jf. artikel 4, stk. 1, litra c), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/.../EF."

_____

1 EUT L 35 af 11.02.03, s. 1.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(1b) Artikel 14 affattes således:

"Artikel 14

Enhver tilladelse meddeles EBA. Navnet på alle kreditinstitutter, der meddeles tilladelse, opføres i en database sammen med oplysninger om det pågældende instituts retlige og operationelle struktur, herunder alle juridiske enheder, som instituttet har etableret. EBA offentliggør og ajourfører løbende denne database på sit websted."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

1c) Artikel 39, stk. 1, litra b), affattes således:

"b) kreditinstitutter, der er beliggende i tredjelande, og hvis moderkreditinstitut, finansielle moderholdingselskab eller blandede finansielle moderholdingselskab har sit hjemsted inden for Unionen."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

1d) Artikel 39, stk. 2, litra a), affattes således:

"a) dels at de kompetente myndigheder i medlemsstaterne kan indhente de oplysninger, der er nødvendige for at føre tilsyn på grundlag af den konsoliderede finansielle situation for så vidt angår et i Unionen beliggende kreditinstitut, finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der har et datterselskab, som er et uden for Unionen beliggende kreditinstitut eller finansieringsinstitut, eller som besidder kapitalinteresser i et sådant institut, og"

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

1e) Artikel 69, stk. 2, affattes således:

"2. Medlemsstaterne kan udnytte den i stk. 1 omhandlede mulighed, når moderselskabet er et finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er etableret i samme medlemsstat som kreditinstituttet, forudsat at det er omfattet af samme tilsyn som det, der udøves over for kreditinstitutter og navnlig af de i artikel 71, stk. 1, fastsatte standarder."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3a) Følgende indsættes:

"Artikel 72a

1. Er et blandet finansielt holdingselskab for så vidt angår konsoliderede kapitalkrav eller risikobaseret tilsyn omfattet af enslydende bestemmelser i dette direktiv og i direktiv 2002/87/EF, kan den kompetente myndighed med ansvar for gennemførelse af tilsyn på et konsolideret grundlag efter konsultation af de øvrige kompetente myndigheder med ansvar for tilsyn med datterselskaber beslutte kun at anvende bestemmelsen i direktiv 2002/87/EF på det pågældende blandede finansielle holdingselskab.

2. Er et blandet finansielt holdingselskab for så vidt angår konsoliderede kapitalkrav eller risikobaseret tilsyn omfattet af enslydende bestemmelser i dette direktiv og i direktiv 2002/87/EF, kan den kompetente myndighed med ansvar for gennemførelse af tilsyn på et konsolideret grundlag efter overenskomst med den koncerntilsynsførende i forsikringssektoren beslutte kun at anvende den direktivbestemmelse, som relaterer til den mest betydningsfulde finansielle sektor som defineret i direktiv 2002/87/EF, artikel 3, stk. 2, på det pågældende blandede finansielle holdingselskab.

3. Den konsoliderende tilsynsmyndighed skal informere EBA og Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Europæiske Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/20101 (EIOPA) om de beslutninger, der træffes i henhold til punkt 1 og 2. EBA, EIOPA og Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/20103 (ESMA), udvikler gennem Det Fælles Udvalg retningslinjer, der tager sigte på at samordne tilsynspraksis, og udarbejder senest tre år efter vedtagelsen af ​​retningslinjerne udkast til forskriftsmæssige tekniske standarder.

Kommissionen tillægges beføjelser til at vedtage de i første afsnit omhandlede forskriftsmæssige tekniske standarder i overensstemmelse med proceduren i artikel 10 til 14 i forordning (EU) nr. 1093/2010, forordning (EU) nr. 1094/2010 og forordning (EU) nr. 1095/2010."

_________

1 EFT L 331 af 15.12.2010, s. 12.

2 EFT L 331 af 15.12.2010, s. 48.

3 EFT L 331 af 15.12.2010, s. 84.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3b) Artikel 73, stk. 2, affattes således:

"2. De kompetente myndigheder kræver, at kreditinstitutter, der er datterselskaber, anvender de krav, der er fastsat i artikel 75, 120 og 123 og afdeling 5 på et delkonsolideret grundlag, hvis disse kreditinstitutter eller moderselskabet, når der er tale om et finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, har et kreditinstitut eller et finansieringsinstitut eller et porteføljeadministrationsselskab som defineret i artikel 2, stk. 5, i direktiv 2002/87/EF som datterselskab i et tredjeland eller har kapitalinteresser i et sådant selskab."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3c) Artikel 80, stk. 7, litra a), affattes således:

"a) modparten er et institut eller et finansielt holdingselskab, et blandet finansielt holdingselskab, et finansieringsinstitut, et porteføljeadministrationsselskab eller en accessorisk servicevirksomhed, der er underlagt passende tilsynskrav"

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3d) Artikel 84, stk. 2, andet afsnit affattes således:

"Benytter et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber eller et finansielt moderholdingselskab i EU og dets datterselskaber eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU og dets datterselskaber IRB-metoden ensartet, kan de kompetente myndigheder tillade, at minimumskravene i bilag VII, del 4, skal opfyldes af moderselskabet og dets datterselskaber set under ét."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

4a) Artikel 89, stk. 1, litra e), affattes således:

"e) et kreditinstituts engagementer med en modpart, som er dets moderselskab, datterselskab eller et datterselskab af dets moderselskab, forudsat at modparten er et kreditinstitut eller et finansielt holdingselskab, et blandet finansielt holdingselskab, et finansieringsinstitut, et porteføljeadministrationsselskab eller en accessorisk servicevirksomhed, der er underlagt passende tilsynskrav, eller en virksomhed, med hvilken der består en forbindelse som anført i artikel 12, stk. 1, i direktiv 83/349/EØF, og engagementer mellem kreditinstitutter, der opfylder betingelserne i artikel 80, stk. 8"

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3. Når en metode med avanceret måling agtes benyttet af et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber eller af datterselskaber af et finansielt moderholdingselskab i EU eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU, skal de kompetente myndigheder for de forskellige retlige enheder indgå i et tæt samarbejde, jf. bestemmelserne i artikel 129-132. Anvendelsen af denne bestemmelse skal omfatte de elementer, der er anført i bilag X, del 3.

3. 3. Når en metode med avanceret måling agtes benyttet af et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber, af et finansielt moderholdingselskab i EU og dets datterselskaber, eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU og dets datterselskaber, skal de kompetente myndigheder for de forskellige retlige enheder indgå i et tæt samarbejde, jf. bestemmelserne i artikel 129-132. Anvendelsen af denne bestemmelse skal omfatte de elementer, der er anført i bilag X, del 3.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

4. Når et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber eller datterselskaberne af et finansielt moderholdingselskab i EU eller af et blandet finansielt moderholdingselskab i EU benytter en ensartet metode med avanceret måling, kan de kompetente myndigheder tillade, at kvalifikationskriterierne i bilag X, del 3, opfyldes af moderselskabet og dets datterselskaber set under ét."

4. Når et moderkreditinstitut i EU og dets datterselskaber, et finansielt moderholdingselskab i EU og dets datterselskaber, eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU og dets datterselskaber benytter en ensartet metode med avanceret måling, kan de kompetente myndigheder tillade, at kvalifikationskriterierne i bilag X, del 3, opfyldes af moderselskabet og dets datterselskaber set under ét."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

5a) Artikel 122a, stk. 2, affattes således:

“2. Hvis et moderkreditinstitut i EU, et finansielt moderholdingselskab i EU, et blandet finansielt moderholdingselskab i EU eller et af dets datterselskaber som engagementsleverende eller organiserende kreditinstitut securitiserer engagementer fra flere kreditinstitutter, investeringsselskaber eller andre finansieringsinstitutter, der er omfattet af tilsynet på et konsolideret grundlag, kan kravet i stk. 1 opfyldes på grundlag af den konsoliderede situation i det tilknyttede moderkreditinstitut i EU, det finansielle holdingselskab i EU eller det blandede finansielle moderholdingselskab i EU. Dette stykke finder kun anvendelse, hvis de kreditinstitutter, investeringsselskaber eller finansieringsinstitutter, der har oprettet de securitiserede engagementer, har forpligtet sig til at opfylde kravene i stk. 6 og rettidigt meddele det engagementsleverende eller organiserende kreditinstitut og moderkreditinstituttet i EU, det finansielle moderholdingselskab i EU eller det blandede finansielle moderholdingselskab i EU de oplysninger, der er nødvendige for at opfylde kravene i stk. 7."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

2. Når et kreditinstituts moderselskab er et finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat eller et finansielt moderholdingselskab i EU eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU, udøves det konsoliderede tilsyn af de kompetente myndigheder, der har meddelt dette kreditinstitut den i artikel 6 nævnte tilladelse."

2. Når et kreditinstituts moderselskab er et finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat, et blandet finansielt moderholdingselskab i en medlemsstat, et finansielt moderholdingselskab i EU eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU, udøves det konsoliderede tilsyn af de kompetente myndigheder, der har meddelt dette kreditinstitut den i artikel 6 nævnte tilladelse."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

1. Når kreditinstitutter, der er godkendt i mere end en medlemsstat, har det samme finansielle moderholdingselskab i en medlemsstat, det samme finansielle moderholdingselskab i EU eller det samme blandede finansielle holdingselskab som moderselskab, udøves det konsoliderede tilsyn af de myndigheder, der har kompetence i forhold til det kreditinstitut, der er blevet godkendt i den medlemsstat, hvor det finansielle holdingselskab eller det blandede finansielle holdingselskab er blevet oprettet.

1. Når kreditinstitutter, der er godkendt i to eller flere medlemsstater, har det samme finansielle moderholdingselskab i en medlemsstat, det samme blandede finansielle moderholdingselskab i en medlemsstat, det samme finansielle moderholdingselskab i EU eller det samme blandede finansielle moderholdingselskab i EU som moderselskab, udøves det konsoliderede tilsyn af de myndigheder, der har kompetence i forhold til det kreditinstitut, der er blevet godkendt i den medlemsstat, hvor det finansielle holdingselskab eller det blandede finansielle holdingselskab er blevet oprettet.

Når kreditinstitutter, der er godkendt i to eller flere medlemsstater, har mere end ét finansielt holdingselskab med hovedkontorer i forskellige medlemsstater som moderselskaber, og der er et kreditinstitut i hver af disse medlemsstater, udøves det konsoliderede tilsyn af den kompetente myndighed for kreditinstituttet med den største samlede balancesum.

Når kreditinstitutter, der er godkendt i to eller flere medlemsstater, har mere end ét finansielt holdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab med hovedkontorer i forskellige medlemsstater som moderselskaber, og der er et kreditinstitut i hver af disse medlemsstater, udøves det konsoliderede tilsyn af den kompetente myndighed for kreditinstituttet med den største samlede balancesum.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

1. Medlemsstaterne vedtager alle nødvendige foranstaltninger for i givet fald at inkludere finansielle holdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber i det konsoliderede tilsyn. Uden at dette berører bestemmelserne i artikel 135, indebærer konsolideringen af det finansielle holdingselskabs eller det blandede finansielle holdingselskabs finansielle situation på ingen måde, at de kompetente myndigheder har pligt til at udøve en tilsynsfunktion i forhold til det individuelle finansielle holdingselskab."

1. Medlemsstaterne vedtager alle nødvendige foranstaltninger for i givet fald at inkludere finansielle holdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber i det konsoliderede tilsyn. Uden at dette berører bestemmelserne i artikel 135, indebærer konsolideringen af det finansielle holdingselskabs eller det blandede finansielle holdingselskabs finansielle situation på ingen måde, at de kompetente myndigheder har pligt til at udøve en tilsynsfunktion i forhold til det individuelle finansielle holdingselskab eller det blandede finansielle holdingselskab."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3. Medlemsstaterne fastsætter, at de for det konsoliderede tilsyn ansvarlige kompetente myndigheder kan anmode datterselskaberne af et kreditinstitut, et finansielt holdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, som ikke er omfattet af det konsoliderede tilsyn, om de i artikel 137 nævnte oplysninger. I så fald anvendes de regler vedrørende meddelelse og kontrol af oplysningerne, der er fastsat i nævnte artikel."

(Vedrører ikke den danske tekst)

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10a) Artikel 129, stk. 3, affattes således:

a) første afsnit affattes således:

"3. Den konsoliderende tilsynsmyndighed og de kompetente myndigheder i en medlemsstat med ansvar for tilsyn med datterselskaber af et moderkreditinstitut i EU, et finansielt moderholdingselskab i EU eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU skal gøre alt, hvad der står i deres magt for at nå frem til en fælles beslutning om anvendelse af artikel 123 og 124 til at bestemme, om størrelsen af koncernens konsoliderede egenkapital svarer til dens finansielle situation og risikoprofil og den krævede egenkapitals størrelse med henblik på anvendelse af artikel 136, stk. 2, på hver enhed i bankkoncernen og på et konsolideret grundlag."

b) femte afsnit affattes således:

"Beslutningen om anvendelse af artikel 123, artikel 124 og artikel 136, stk. 2, træffes af de respektive kompetente myndigheder, der har ansvaret for tilsyn med datterselskaber af et moderkreditinstitut i EU, et finansielt moderholdingselskab i EU eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU, på individuelt eller delkonsolideret grundlag, efter behørig hensyntagen til de synspunkter og forbehold, som den konsoliderende tilsynsmyndighed har givet udtryk for. Har en af de pågældende kompetente myndigheder efter udløbet af perioden på fire måneder indbragt sagen for EBA i henhold til artikel 19 i forordning (EU) nr. 1093/2010, udskyder de kompetente myndigheder deres beslutning og afventer den afgørelse, EBA måtte vedtage i henhold til forordningens artikel 19, stk. 3, og træffer deres beslutning i overensstemmelse med EBA's afgørelse. Perioden på fire måneder anses for at være forligsperioden i nævnte forordnings forstand. EBA træffer afgørelse inden for en måned. Efter udløbet af de fire måneder, eller efter at der er truffet en fælles beslutning, kan sagen ikke længere indbringes for EBA."

c) niende afsnit affattes således:

"Den i første afsnit nævnte fælles beslutning og enhver beslutning, der træffes i mangel af en fælles beslutning i overensstemmelse med fjerde og femte afsnit, ajourføres en gang om året eller under særlige omstændigheder, hvis en kompetent myndighed med ansvar for tilsyn med datterselskaber af et moderkreditinstitut i EU, et finansielt moderholdingselskab i EU eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU indgiver en skriftlig og fuldt begrundet anmodning til den konsoliderende tilsynsmyndighed om ajourføring af beslutningen om anvendelse af artikel 136, stk. 2. I sidstnævnte tilfælde kan ajourføringen tages op bilateralt mellem den konsoliderende tilsynsmyndighed og den kompetente myndighed, der fremsætter anmodningen."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10b) Artikel 131a, stk. 2, tredje afsnit, affattes således:

"De kompetente myndigheder med ansvar for tilsyn med datterselskaber til et moderkreditinstitut i EU, et finansielt moderholdingselskab i EU eller et blandet finansielt moderholdingselskab i EU og de kompetente myndigheder i et værtsland, hvor væsentlige filialer som omhandlet i artikel 42a er etableret, eventuelt centralbanker og tredjelandes kompetente myndigheder, når det er relevant og med forbehold af fortrolighedskrav, som efter alle de kompetente myndigheders opfattelse svarer til kravene i kapitel 1, afdeling 2, kan deltage i kollegier af tilsynsførende."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10c) Artikel 132, stk. 1, tredje afsnit, affattes således:

"Navnlig skal kompetente myndigheder, der er ansvarlige for det konsoliderede tilsyn med EU-moderkreditinstitutter og kreditinstitutter kontrolleret af finansielle moderholdingselskaber i EU eller blandede finansielle moderholdingselskaber i EU, give de kompetente myndigheder i andre medlemsstater, som fører tilsyn med datterselskaber af disse moderselskaber alle relevante oplysninger. Ved afgørelsen af omfanget af de relevante oplysninger skal der tages hensyn til disse datterselskabers betydning i det finansielle system i de pågældende medlemsstater."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10d) Artikel 135 affattes således:

"Artikel 135

Medlemsstaterne kræver, at de personer, der faktisk leder det finansielle holdingselskabs eller det blandede finansielle holdingselskabs virksomhed, har et tilstrækkeligt godt omdømme og fyldestgørende erfaring til at varetage denne opgave."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10e) Artikel 139, stk. 3, afsnit 1 affattes således:

"3. Medlemsstaterne tillader udveksling mellem deres kompetente myndigheder af de i stk. 2 nævnte oplysninger, dog således at indhentning af eller rådighed over oplysninger om finansielle holdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, finansieringsinstitutter eller accessoriske servicevirksomheder på ingen måde medfører, at de kompetente myndigheder har pligt til at udøve en tilsynsførende funktion over for disse institutter eller virksomheder på individuelt grundlag."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10f) Artikel 140 ændres således:

a) stk. 1 affattes således:

“1. Hvis et kreditinstitut, et finansielt holdingselskab, et blandet finansielt holdingselskab eller et blandet holdingselskab kontrollerer et eller flere datterselskaber, som er forsikringsselskaber, eller andre foretagender, der tilbyder investeringsservice, som er underkastet en godkendelsesordning, etableres der et snævert samarbejde mellem de kompetente myndigheder og de myndigheder, der varetager det offentlige tilsyn med sådanne forsikringsselskaber eller foretagender. Uden at dette i øvrigt berører deres respektive beføjelser, udveksler disse myndigheder alle sådanne oplysninger, der kan lette udøvelsen af deres hverv og sikre kontrol med den generelle finansielle situation og aktiviteterne i samtlige foretagender, der er underlagt deres tilsyn."

b) stk. 3 affattes således:

“3. De kompetente myndigheder, der er ansvarlige for det konsoliderede tilsyn, udarbejder en fortegnelse over de finansielle holdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der er nævnt i artikel 71, stk. 2. Denne fortegnelse videregives til de andre medlemsstaters kompetente myndigheder, EBA og Kommissionen."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

12a) Artikel 143, stk. 3, tredje afsnit affattes således:

"De kompetente myndigheder kan navnlig kræve, at der oprettes et finansielt holdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, som har hovedkontor i Unionen, og anvende bestemmelserne om konsolideret tilsyn på det finansielle holdingselskabs eller det blandede finansielle holdingselskabs konsoliderede stilling."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Artikel 3a

Ændringer af direktiv 2009/138/EF

I direktiv 2009/138/EF foretages følgende ændringer:

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

1) Følgende artikel indsættes:

"Artikel 25a

Meddelelse og offentliggørelse af tilladelser

Enhver tilladelse meddeles Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger, der er oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/20101, (EIOPA). Navnet på ethvert forsikringsselskab og genforsikringsselskab, der meddeles tilladelse, opføres i en database sammen med oplysninger om det pågældende selskabs retlige og operationelle struktur, herunder alle juridiske enheder, som selskabet har etableret. EIOPA offentliggør og ajourfører denne fortegnelse på sit websted.

_____________

1. EUT L 331 af 15.12.2010, s. 48."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

2) Artikel 212, stk. 1, litra f) og g), affattes således:

"f) "forsikringsholdingselskab": et moderselskab, som ikke er et blandet finansielt holdingselskab [...] og hvis hovedvirksomhed er at erhverve og besidde kapitalinteresser i datterselskaber, når disse datterselskaber udelukkende eller hovedsagelig er forsikrings- eller genforsikringsselskaber eller tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskaber, men hvor dog mindst ét af disse datterselskaber er et forsikrings- eller genforsikringsselskab

g) "blandet forsikringsholdingselskab": et moderselskab, som ikke er et forsikrings- eller genforsikringsselskab eller et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab, et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab [...] og som omfatter mindst ét datterselskab, der er et forsikrings- eller genforsikringsselskab."

ga) "blandet finansielt holdingselskab": et blandet finansielt holdingselskab som defineret i artikel 2, stk. 15, i direktiv 2002/87/EF".

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3) Artikel 213, stk. 2 og 3, affattes således:

"2. Medlemsstaterne påser, at der udøves koncerntilsyn med:

a) forsikrings- eller genforsikringsselskaber, som er deltagende selskaber i mindst et forsikrings- eller genforsikringsselskab eller et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab som omhandlet i artikel 218-258

b) forsikrings- eller genforsikringsselskaber, hvis moderselskab er et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, som omhandlet i artikel 218-258

c) forsikrings- eller genforsikringsselskaber, hvis moderselskab er et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, der har sit hovedsæde uden for Unionen, eller et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab som omhandlet i artikel 260-263

d) forsikrings- eller genforsikringsselskaber, hvis moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab som omhandlet i artikel 265.

3. I de anvendelsestilfælde, der er anført i stk. 2, litra a) og b), hvor det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab eller det forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, enten er et tilknyttet selskab under eller selv er en tilsynspligtig enhed eller et blandet finansielt holdingselskab, der er underlagt supplerende tilsyn i overensstemmelse med artikel 5, stk. 2, i direktiv 2002/87/EF, kan den koncerntilsynsførende, efter konsultation af de øvrige kompetente tilsynsmyndigheder, beslutte ikke at lade det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab være omfattet af tilsyn med koncentrationsrisiko som omhandlet i artikel 244 i dette direktiv eller af tilsyn med koncerninterne transaktioner som omhandlet i artikel 245 i dette direktiv eller beslutte ikke at udøve nogen af disse former for tilsyn."

"3a. Er et blandet finansielt holdingselskab for så vidt angår konsoliderede kapitalkrav eller risikobaseret tilsyn omfattet af enslydende bestemmelser i dette direktiv og i direktiv 2002/87/EF, kan den kompetente myndighed med ansvar for gennemførelse af supplerende tilsyn efter konsultation af de øvrige berørte tilsynsmyndigheder beslutte kun at anvende bestemmelsen i direktiv 2002/87/EF på det pågældende blandede finansielle holdingselskab.

3b. Er et blandet finansielt holdingselskab for så vidt angår konsoliderede kapitalkrav eller risikobaseret tilsyn omfattet af enslydende bestemmelser i dette direktiv og i direktiv 2006/48/EF, kan den kompetente myndighed med ansvar for gennemførelse af supplerende tilsyn efter fælles overenskomst med den konsoliderende tilsynsmyndighed i bank- og investeringsservicesektoren beslutte kun at anvende bestemmelsen i det direktiv, som relaterer til den mest betydningsfulde sektor, jf. artikel 3, stk. 2, i direktiv 2002/87/EF.

3c. Den kompetente myndighed med ansvar for gennemførelse af supplerende tilsyn skal informere Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Banktilsynsmyndighed), oprettet ved Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1093/20101, (EBA), og EIOPA om de beslutninger, der træffes i henhold til punkt 3 og 3a. EBA, EIOPA og Den Europæiske Tilsynsmyndighed (Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed), oprettet ved forordning (EU) nr. 1095/20102, udvikler gennem Det Fælles Udvalg retningslinjer, der tager sigte på at samordne tilsynspraksis, og udarbejder senest tre år efter vedtagelsen af ​​retningslinjerne udkast til forskriftsmæssige tekniske standarder.

Kommissionen tillægges beføjelser til at vedtage de i første afsnit omhandlede forskriftsmæssige tekniske standarder i overensstemmelse med proceduren i artikel 10 til 14 i forordning (EU) nr. 1093/2010, forordning (EU) nr. 1094/2010 og forordning (EU) nr. 1095/2010."

_______

1 EFT L 331 af 15.12.2001, s. 12.

2 EFT L 331 af 15.12.2010, s. 84.”

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

4) Artikel 214, stk. 1, affattes således:

"1. Udøvelse af koncerntilsyn i overensstemmelse med artikel 213 indebærer på ingen måde, at tilsynsmyndighederne har pligt til at udøve en tilsynsfunktion over for det enkelte tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab, blandede finansielle holdingselskab eller blandede forsikringsholdingselskab, jf. dog artikel 257 med hensyn til forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

5) Artikel 215, stk. 1 og 2, affattes således:

"1. Når det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab eller forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a) og b), selv er et datterselskab under et andet forsikrings- eller genforsikringsselskab eller et andet forsikringsholdingselskab eller et andet blandet finansielt holdingselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, finder artikel 218-258 kun anvendelse på det endelige moderforsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab, der har sit hovedsæde i Unionen.

2. Når det i stk. 1 omhandlede endelige moderforsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller det blandede finansielle holdingselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, er et datterselskab under et selskab, der er underlagt supplerende tilsyn i overensstemmelse med artikel 5, stk. 2, i direktiv 2002/87/EF, kan den koncerntilsynsførende, efter konsultation af de øvrige kompetente tilsynsmyndigheder, beslutte ikke at lade det endelige moderselskab være omfattet af tilsyn med koncentrationsrisiko som omhandlet i artikel 244, tilsyn med koncerninterne transaktioner som omhandlet i artikel 245 eller ikke at udøve nogen af disse former for tilsyn."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

6) Artikel 216, stk. 1, affattes således:

"1. Når det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a) og b), ikke har sit hovedsæde i samme medlemsstat som det endelige moderselskab på unionsniveau som omhandlet i artikel 215, kan medlemsstaterne tillade deres tilsynsmyndigheder at beslutte, efter konsultation af den koncerntilsynsførende og det endelige moderselskab på unionsniveau, at udøve koncerntilsyn med det endelige moderforsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab på nationalt niveau.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

7) Artikel 219 affattes således:

"Artikel 219

Beregningshyppighed

1. Den koncerntilsynsførende sikrer, at beregningerne som omhandlet i artikel 218, stk. 2 og 3, foretages mindst én gang årligt, [...] af det deltagende forsikringsselskab, genforsikringsselskab, af forsikringsholdingselskabet eller af det blandede finansielle holdingselskab.

Det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab eller, når koncernens moderselskab ikke er et forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab eller det selskab i koncernen, der udpeges af den koncerntilsynsførende efter konsultation af de øvrige kompetente tilsynsmyndigheder og koncernen selv, fremlægger de relevante oplysninger for og resultaterne af beregningen for den koncerntilsynsførende.

2. Forsikringsselskabet, genforsikringsselskabet, forsikringsholdingselskabet og det blandede finansielle holdingselskab udøver løbende tilsyn med koncernens solvenskapitelkrav. Såfremt koncernens risikoprofil afviger væsentligt fra de antagelser, der ligger til grund for det senest rapporterede solvenskapitalkrav, genberegnes koncernens solvenskapitalkrav omgående, hvorefter det rapporteres til den koncerntilsynsførende.

Når der er tegn på, at koncernens risikoprofil har ændret sig væsentligt siden den dato, hvor solvenskapitalkravet sidst blev rapporteret, kan den koncerntilsynsførende kræve en ny beregning af solvenskapitalkravet."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

(8) Artikel 226 affattes således:

"Artikel 226

Mellemliggende forsikringsholdingselskaber

1. Ved beregningen af koncernsolvensen for et forsikrings- eller genforsikringsselskab, som gennem et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab har en kapitalinteresse i et tilknyttet forsikrings- eller genforsikringsselskab eller et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab, tages der hensyn til dette forsikringsholdingselskabs eller blandede finansielle holdingselskabs situation.

Udelukkende med henblik på denne beregning behandles det mellemliggende forsikringsholdingselskab eller mellemliggende blandede finansielle holdingselskab som et forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af reglerne i afsnit I, kapitel VI, afdeling 4, underafdeling 1-3, for så vidt angår solvenskapitalkrav og som værende underlagt samme krav som fastsat i afsnit I, kapitel VI, afdeling 3, underafdeling 1-3, for så vidt angår egenkapital til dækning af solvenskapitalkravet.

2. Når et mellemliggende forsikringsholdingselskab eller et mellemliggende blandet finansielt holdingselskab besidder efterstillet gæld eller anden anerkendt egenkapital, der er begrænset i overensstemmelse med artikel 98, godkendes det som anerkendt egenkapital op til de i artikel 98 fastsatte grænseværdier, for koncernens samlede anerkendte egenkapital i forhold til koncernens solvenskapitalkrav.

Enhver anerkendt egenkapital, som besiddes af et mellemliggende forsikringsholdingselskab eller et mellemliggende blandet finansielt holdingselskab, og som kræver forudgående tilladelse fra tilsynsmyndigheden i overensstemmelse med artikel 90, hvis den besiddes af et forsikrings- eller genforsikringsselskab, kan kun medtages i beregningen af koncernsolvensen, hvis den er blevet behørigt godkendt af den koncerntilsynsførende."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

9) Artikel 231, stk. 1, affattes således:

“1. Når et forsikrings- eller genforsikringsselskab og dets tilknyttede selskaber eller de tilknyttede selskaber under et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab i fællesskab ansøger om tilladelse til at beregne koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav og solvenskapitalkravet for koncernens forsikrings- og genforsikringsselskaber på basis af en intern model, samarbejder de kompetente tilsynsmyndigheder med henblik på at beslutte, hvorvidt der kan gives tilladelse, og fastsætte eventuelle betingelser og vilkår for en sådan tilladelse."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

10) Artikel 233, stk. 5, affattes således:

"5. Artikel 231 finder tilsvarende anvendelse, når et forsikrings- eller genforsikringsselskab og dets tilknyttede selskaber, eller når de tilknyttede selskaber under et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab ansøger om tilladelse til at beregne solvenskapitalkravet for koncernens forsikrings- eller genforsikringsselskaber på basis af en intern model."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

11) Overskriften til afsnit III, kapitel II, afdeling 1, underafdeling 5, affattes således:

"Tilsyn med koncernsolvensen for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der er datterselskaber af et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab".

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

12) Artikel 235 affattes således:

”Artikel 235

Koncernsolvens for et forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab

Når forsikrings- eller genforsikringsselskaber er datterselskaber af et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, sikrer den koncerntilsynsførende, at koncernsolvensen beregnes for forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab i overensstemmelse med artikel 220, stk. 2, til artikel 233.

Udelukkende med henblik på denne beregning behandles moderselskabet som et forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af reglerne i afsnit I, kapitel VI, afdeling 4, underafdeling 1, 2 og 3, for så vidt angår solvenskapitalkravet og som værende underlagt samme krav som fastsat i afsnit I, kapitel VI, afdeling 3, underafdeling 1, 2 og 3, for så vidt angår egenkapital til dækning af solvenskapitalkravet."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

13) Artikel 243 affattes således:

"Artikel 243

Datterselskaber af et forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab

Artikel 236-242 finder tilsvarende anvendelse på forsikrings- eller genforsikringsselskaber, som er datterselskaber af et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

14) Artikel 244, stk. 2, affattes således:

"2. Medlemsstaterne pålægger forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber regelmæssigt og mindst én gang årligt at aflægge rapport til den koncerntilsynsførende om enhver væsentlig risikokoncentration på koncernniveau.

De nødvendige oplysninger skal indgives til den koncerntilsynsførende af det forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er moderselskab i koncernen, eller, når moderselskabet ikke er et forsikrings- eller genforsikringsselskab, af forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab eller det forsikrings- eller genforsikringsselskab i koncernen, som den koncerntilsynsførende har udpeget efter at have konsulteret de øvrige kompetente tilsynsmyndigheder og koncernen.

Den koncerntilsynsførende udøver tilsyn med risikokoncentrationer."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

15) Artikel 245, stk. 2, affattes således:

"2. Medlemsstaterne pålægger forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber regelmæssigt og mindst én gang årligt at aflægge rapport til den koncerntilsynsførende om enhver væsentlig koncernintern transaktion mellem forsikrings- og genforsikringsselskaber i koncernen, herunder dem, der er gennemført med en fysisk person med tætte forbindelser til et selskab inden for koncernen.

Medlemsstaterne stiller desuden krav om, at meget væsentlige koncerninterne transaktioner rapporteres så hurtigt som praktisk muligt.

De nødvendige oplysninger skal indgives til den koncerntilsynsførende af det forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er moderselskab i koncernen, eller, når moderselskabet ikke er et forsikrings- eller genforsikringsselskab, af forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab eller det forsikrings- eller genforsikringsselskab i koncernen, som den koncerntilsynsførende har udpeget efter at have konsulteret de øvrige kompetente tilsynsmyndigheder og koncernen.

Den koncerntilsynsførende udøver tilsyn med koncerninterne transaktioner."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

16) Artikel 246, stk. 4, første, andet og tredje afsnit, affattes således:

"4. Medlemsstaterne pålægger det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab eller forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab at foretage vurderingen som omhandlet i artikel 45 på koncernniveau. Den koncerntilsynsførende udøver tilsynsmæssig kontrol med vurderingen af egen risiko og solvens på koncernniveau i overensstemmelse med kapitel III.

Såfremt solvenssituationen for koncernen beregnes i overensstemmelse med metode 1 som omhandlet i artikel 230, forelægger det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab den koncerntilsynsførende oplysninger, der gør det muligt at forstå forskellen mellem summen af solvenskapitalkravene for alle koncernens forsikrings- eller genforsikringsselskaber og koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav.

Det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab kan, såfremt den koncerntilsynsførende giver sin godkendelse, beslutte at foretage enhver vurdering som omhandlet i artikel 45 på koncernniveau og for ethvert datterselskab i koncernen på samme tid samt udarbejde et enkelt dokument indeholdende alle vurderinger."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

17) Artikel 247, stk. 2, litra b), affattes således:

"b) når moderselskabet i koncernen ikke er et forsikrings- eller genforsikringsselskab: af den tilsynsmyndighed, der opfylder følgende kriterier:

i) når moderselskabet for et forsikrings- eller genforsikringsselskab er et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab: af den tilsynsmyndighed, der har godkendt dette forsikrings- eller genforsikringsselskab

ii) når mere end ét forsikrings- eller genforsikringsselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, har samme forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab som moderselskab, og når et af disse selskaber er blevet godkendt i medlemsstaten, hvor forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab har sit hovedsæde: af tilsynsmyndigheden for det forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er godkendt i denne medlemsstat

iii) når koncernens moderselskab er mere end ét forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der har sit hovedsæde i forskellige medlemsstater, og når der forefindes et forsikrings- eller genforsikringsselskab i hver af disse medlemsstater: af tilsynsmyndigheden for forsikrings- eller genforsikringsselskabet med den største samlede balancesum

iv) når mere end ét forsikrings- eller genforsikringsselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, har samme forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab som moderselskab, og når ingen af disse selskaber er blevet godkendt i medlemsstaten, hvor forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab har sit hovedsæde: af den tilsynsmyndighed, der har godkendt forsikrings- eller genforsikringsselskabet med den største samlede balancesum, eller

v) når koncernen ikke har noget moderselskab eller i alle andre tilfælde, der ikke er omhandlet i nr. i) til iv): af den tilsynsmyndighed, der har godkendt forsikrings- eller genforsikringsselskabet med den største samlede balancesum."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

18) Artikel 256, stk. 1 og 2, affattes således:

"1. Medlemsstaterne pålægger deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber årligt at offentliggøre en rapport om solvensen og den finansielle situation på koncernniveau. Artikel 51 og 53-55 finder tilsvarende anvendelse.

2. Et deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, et forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab kan, såfremt den koncerntilsynsførende giver sin godkendelse, beslutte at fremlægge en enkelt rapport om solvens og finansiel situation, der omfatter følgende:

a) oplysninger på koncernniveau, der skal oplyses i henhold til stk. 1

b) oplysninger om ethvert datterselskab i koncernen, der skal være individuelt identificerbare og oplyses i henhold til artikel 51 og artikel 53-55.

Inden godkendelsen gives i overensstemmelse med første afsnit, konsulterer den koncerntilsynsførende medlemmerne af tilsynskollegiet og tager behørigt hensyn til disses synspunkter og forbehold."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

19) Artikel 257 affattes således:

"Artikel 257

Forsikringsholdingselskabers eller blandede finansielle holdingselskabers administrations-, ledelses- eller tilsynsorgan

Medlemsstaterne foreskriver, at alle personer, der faktisk driver forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab, skal opfylde de krav til egnethed og hæderlighed, der kræves for at udøve deres hverv.

Artikel 42 finder tilsvarende anvendelse."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

20) Artikel 258, stk. 1 og 2, affattes således:

"1. Når et forsikrings- eller genforsikringsselskab i en koncern ikke opfylder kravene som omhandlet i artikel 218-246, eller når kravene opfyldes, men solvenssituationen imidlertid er i fare for at blive kritisk, eller når de koncerninterne transaktioner eller risikokoncentrationerne udgør en fare for forsikrings- eller genforsikringsselskabernes finansielle situation, kræves det af nedenstående, at der træffes passende foranstaltninger for at genoprette situationen hurtigst muligt:

a) den koncerntilsynsførende for så vidt angår forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab

b) tilsynsmyndighederne for så vidt angår forsikrings- eller genforsikringsselskaberne.

Når den koncerntilsynsførende som anført i første afsnit, litra a), ikke er en af tilsynsmyndighederne i den medlemsstat, hvor forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab har sit hovedsæde, underretter den koncerntilsynsførende disse tilsynsmyndigheder om sine undersøgelsesresultater for at give dem mulighed for at træffe de nødvendige foranstaltninger.

Når den koncerntilsynsførende som anført i første afsnit, litra b), ikke er en af tilsynsmyndighederne i den medlemsstat, hvor forsikrings- eller genforsikringsselskabet har sit hovedsæde, underretter den koncerntilsynsførende disse tilsynsmyndigheder om sine undersøgelsesresultater for at give dem mulighed for at træffe de nødvendige foranstaltninger.

Medlemsstaterne fastsætter de foranstaltninger, som deres tilsynsmyndigheder kan træffe for så vidt angår forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, jf. dog stk. 2.

De kompetente tilsynsmyndigheder, herunder den koncerntilsynsførende, samordner om nødvendigt deres tvangsfuldbyrdelsesforanstaltninger.

2. Medlemsstaterne fastsætter, uden at dette i øvrigt tilsidesætter deres strafferetlige bestemmelser, at der kan iværksættes sanktioner eller andre foranstaltninger mod forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber for overtrædelse af love og administrative bestemmelser, som er vedtaget til gennemførelse af dette afsnit, eller mod de personer, som faktisk driver disse selskaber. Tilsynsmyndighederne arbejder tæt sammen for at sikre, at disse sanktioner eller foranstaltninger fører til det tilsigtede resultat, navnlig når et forsikringsholdingselskabs eller blandet finansielt holdingselskabs hovedsæde ikke befinder sig samme sted som dets centrale administration eller hovedforretningssted."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

21) Artikel 262 affattes således:

"Artikel 262

"Moderselskaber uden for Unionen: manglende ækvivalens

1. Når der ikke forefindes ækvivalent tilsyn som omhandlet i artikel 260, anvender medlemsstaterne enten artikel 218-258 analogt over for forsikrings- og genforsikringsselskaberne, dog undtagen artikel 236-243, eller en af metoderne i stk. 2.

De generelle principper og metoder i artikel 218-258 finder anvendelse på forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskaber.

Udelukkende med henblik på beregning af koncernsolvensen behandles moderselskabet som et forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af samme regler som i afsnit I, kapitel VI, afdeling 3, underafdeling 1, 2 og 3, for så vidt angår anerkendt egenkapital til dækning af solvenskapitalkravet og et af følgende:

a) et solvenskapitalkrav, der fastsættes i overensstemmelse med principperne i artikel 226, når det drejer sig om et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab

b) et solvenskapitalkrav, der fastsættes i overensstemmelse med principperne i artikel 227, når det drejer sig om et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab.

2. Medlemsstaterne giver deres tilsynsmyndigheder mulighed for at anvende andre metoder, der sikrer passende tilsyn med forsikrings- eller genforsikringsselskaberne i en koncern. Disse metoder skal godkendes af den koncerntilsynsførende efter konsultation af de øvrige kompetente tilsynsmyndigheder.

Tilsynsmyndighederne kan især kræve, at der etableres et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, der har sit hovedsæde i Unionen, og anvende dette afsnit på forsikrings- og genforsikringsselskaber i den koncern, som har dette forsikringsholdingselskab eller blandede finansielle holdingselskab som moderselskab.

De valgte metoder skal gøre det muligt at nå målsætningerne med hensyn til koncerntilsyn som defineret i dette afsnit og skal meddeles til de øvrige kompetente tilsynsmyndigheder og Kommissionen."

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

23) Artikel 263, stk. 1 og 2 affattes således:

"Når moderselskabet som omhandlet i artikel 260 selv er et datterselskab under et forsikringsholdingselskab eller et blandet finansielt holdingselskab, der har sit hovedsæde uden for Unionen, eller under et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab, anvender medlemsstaterne udelukkende kontrollen som omhandlet i artikel 260 over for det endelige moderselskab, der er et tredjelandsforsikringsholdingselskab, et tredjelands blandede finansielle holdingselskab eller et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab.

Medlemsstaterne giver imidlertid deres tilsynsmyndigheder mulighed for i mangel af ækvivalent tilsyn som omhandlet i artikel 260 at beslutte at foretage en ny kontrol på et lavere niveau, når der forefindes et moderselskab for forsikrings- eller genforsikringsselskaber, uanset om det drejer sig om et tredjelandsforsikringsholdingselskab, et tredjelands blandede finansielle holdingselskab eller et tredjelandsforsikrings- eller genforsikringsselskab.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Artikel 3b

Revision

Direktiv 2002/87/EF revideres fuldstændigt inden den 31. december 2011. Inden for rammerne af denne revision bør direktivets anvendelsesområde tages op til revision. Revisionen skal også fokusere på betydningen af systemisk relevante finansielle konglomerater, ikke-regulerede enheder og køretøjer til særlig anvendelse samt undtagelser fra direktivets anvendelsesområde som nævnt i artikel 3.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

De anvender disse bestemmelser fra den [1. juli 2011].

De anvender disse bestemmelser fra den [31. oktober 2011].

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Mellemliggende forsikringsholdingselskaber

Mellemliggende forsikringsholdingselskaber og mellemliggende blandede finansielle holdingselskaber

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Når andre forsikringsholdingselskaber, tredjelandsforsikringsselskaber eller tredjelandsgenforsikringsselskaber besidder successive kapitalinteresser i forsikringsholdingselskabet, tredjelandsforsikringsselskabet eller tredjelandsgenforsikringsselskabet, kan medlemsstaterne nøjes med at foretage beregningerne i henhold til dette bilag for forsikringsselskabets eller genforsikringsselskabets øverste moderselskab, der er et forsikringsholdingselskab, et blandet finansielt holdingselskab, et tredjelandsforsikringsselskab eller et tredjelandsgenforsikringsselskab."

"Når forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, tredjelandsforsikringsselskaber eller tredjelandsgenforsikringsselskaber besidder successive kapitalinteresser i forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab, tredjelandsforsikringsselskabet eller tredjelandsgenforsikringsselskabet, kan medlemsstaterne nøjes med at foretage beregningerne i henhold til dette bilag for forsikringsselskabets eller genforsikringsselskabets øverste moderselskab, der er et forsikringsholdingselskab, et blandet finansielt holdingselskab, et tredjelandsforsikringsselskab eller et tredjelandsgenforsikringsselskab.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

3. De kompetente myndigheder sikrer, at der for forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab foretages tilsvarende beregninger som dem, der er beskrevet i bilag I.

3. De kompetente myndigheder sikrer, at der for forsikringsholdingselskabet, det blandede finansielle holdingselskab, tredjelandsforsikringsselskabet eller tredjelandsgenforsikringsselskabet foretages tilsvarende beregninger som dem, der er beskrevet i bilag I.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Udelukkende med henblik på denne beregning behandles moderselskabet som et forsikringsselskab, for hvilket der gælder:

Udelukkende med henblik på denne beregning behandles moderselskabet som et forsikringsselskab eller genforsikringsselskab, for hvilket der gælder:

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

30. Når man har til hensigt at benytte en avanceret målemetode i et moderkreditinstitut, der hjemmehørende i EU, og dettes datterselskaber eller i datterselskaber af et finansielt moderholdingselskab, der er hjemmehørende i EU, eller af et blandet finansielt moderholdingselskab, der er hjemmehørende i EU, skal ansøgningen omfatte en beskrivelse af den metode, der anvendes ved fordeling af den operationelle risikokapital mellem koncernens forskellige selskaber."

30. Når man har til hensigt at benytte en avanceret målemetode i et moderkreditinstitut, der er hjemmehørende i EU, og dettes datterselskaber, i et finansielt moderholdingselskab, der er hjemmehørende i EU, og dettes datterselskaber eller i et blandet finansielt moderholdingselskab, der er hjemmehørende i EU, og dettes datterselskaber, skal ansøgningen omfatte en beskrivelse af den metode, der anvendes ved fordeling af den operationelle risikokapital mellem koncernens forskellige selskaber.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

2. Hvis forsikringsselskaber eller genforsikringsselskaber, der har opnået tilladelse i to eller flere medlemsstater, har det samme forsikringsholdingselskab, tredjelandsforsikringsselskab, tredjelandsgenforsikringsselskab, blandede finansielle holdingselskab eller blandede forsikringsholdingselskab som moderselskab, kan de kompetente myndigheder i de berørte medlemsstater aftale, hvem af dem der skal udøve det supplerende tilsyn.

2. Hvis forsikringsselskaber eller genforsikringsselskaber, der har opnået tilladelse i to eller flere medlemsstater, har det samme forsikringsholdingselskab, tredjelandsforsikringsselskab, tredjelandsgenforsikringsselskab, blandede finansielle holdingselskab eller blandede forsikringsholdingselskab som moderselskab, kan de kompetente myndigheder i de berørte medlemsstater aftale, hvem af dem der skal udøve det supplerende tilsyn. Hvor myndighederne ikke er i stand til at nå en aftale, mægler Den Europæiske Banktilsynsmyndighed, Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger eller begge to, hvor det er relevant, mellem de kompetente myndigheder via Det Fælles Udvalg af Europæiske Tilsynsmyndigheder, og bilægger om nødvendigt uenigheden ved at udstede en bindende afgørelse.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

Ved anvendelse af metode 2 (fradrag og sammenlægning) som omhandlet i bilag I tages der ved beregningen højde for den forholdsmæssige andel, der besiddes af moderselskabet eller den virksomhed, der besidder kapitalinteresser i en anden af koncernens enheder. "Forholdsmæssig andel" betyder den del af den tegnede kapital, der direkte eller indirekte besiddes af den pågældende virksomhed.

Ved anvendelse af metode 2 (fradrag og sammenlægning) som omhandlet i bilag I tages der ved beregningen højde for den forholdsmæssige andel, der besiddes af moderselskabet eller den virksomhed, der besidder kapitalinteresser i en anden af koncernens enheder. "Forholdsmæssig andel" betyder den del af den tegnede kapital, der direkte eller indirekte besiddes af den pågældende virksomhed, eller hvis der er aktier med multiple stemmerettigheder, de stemmerettigheder, der tilhører aktionærerne.

Kommissionens forslag

Ændringsforslag

De anvender disse bestemmelser fra den [1. juli 2011].

De anvender disse bestemmelser fra den [31. oktober 2011].